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《商业银行内部控制评价试行办法》规定,银监会不可委托外部中介机构对商业银行内部控制体系进行评价。
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《商业银行内部控制评价试行办法》规定,银监会根据评级结果及评价报告所反映的情况,针对被评价机构内部控制体系存在问题的性质及严重程度,可分别采取以下哪些监管措施()。A、就评价对象内部控制体系存在问题可能引发的风险,向被评价机构进行提示和警告B、约见被评价机构第一负责人或董事长、建议调整管理层C、要求被评价机构对内部控制体系存在的问题限期整改D、责令整顿或暂停办理相关业务,延缓批准或拒绝受理增设分支机构、开办新业务的申请
商业银行内部控制评价时,了解被评价机构内部控制体系主要通过()等方法进行,以初步评价被评价机构内部控制体系的充分性和合规性。A、询问B、查阅C、观察D、流程图
()是对内部控制环境、风险识别与评估、内部控制措施、监督评价与纠正、信息交流与反馈等体系要素的评价。A、内部控制评价B、内部过程评价C、内部结果评价D、内部控制体系
内部控制体系评价等级共分为五级,其中综合评分大于等于90为一级,表示被评价机构有健全的内部控制体系。()
了解被评价机构内部控制体系可采取的方法有()A、询问B、查阅C、观察D、流程图
下列关于现场检查中测试的步骤顺序正确的是()A、了解内部控制环节,初步评价内部控制制度,实施实质性测试,评价内部控制,实施符合性测试B、了解内部控制环节,实施实质性测试,初步评价内部控制制度,评价内部控制,实施符合性测试C、了解内部控制环节,初步评价内部控制制度,实施符合性测试,评价内部控制,实施实质性测试D、了解内部控制环节,实施符合性测试,初步评价内部控制制度,评价内部控制,实施实质性测试