超越上级行授予权限的行为。包括超越审批金额和审批事项.超越业务经营范围.降低总行制度规定的控制要求
弄虚作假的问题,指为了掩盖违规事实而伪造业务资料,编制不实记录,制作不实凭证,演示规定动作,提供不实信息的行为
屡查屡犯的问题,指某员工的某一违规行为被内外部检查发现并指出后,该员工继续再犯同一问题的行为
屡禁不止的问题,指违反总行“30条”行为禁令的行为
在离任审计的基本规定中,离任审计于被审计对象离任后()内结束,涉及重大事项需要延长时间,要请求总行批准后方可延期。A、17日B、18日C、19日D、20日
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下列哪项关于中期报告所讨论的审计发现的处理是合理的?()A、审计发现必须包含在最终报告中B、若在中期报告签发之后,管理层采取了纠正措施,那么最终审计报告可以不包括该重大审计发现C、如果审计发现重大,且对公司的运营具有重要意义,则应包括在最终审计报告中D、签发了中期报告之后,最终审计报告的范围可以适当缩小
以下哪些属于重要管理事项应当记载的内容:()。A、可能损害审计独立性的情形及采取的措施;因外部因素使审计任务无法完成的原因及影响;审计人员未能遵守本准则规定的指导性条款及其原因B、被审计单位承诺情况及所聘请外部人员的相关情况C、审计组对审计发现的重大问题和审计报告讨论的过程及结论D、审计机关对审计报告的审定过程和结论
内部审计部门应在实施必要的审计程序后,及时出具审计报告。审计报告应当符合以下哪些要求:()。A、客观、完整、清晰、简洁,具有建设性并体现重要性原则B、包括审计概况、审计范围、审计内容、审计方法、审计依据、审计发现、审计结论、审计意见或审计建议C、不得有虚假记载、误导性陈述和重大遗漏D、被审计对象的反馈意见作为附件
下列哪项关于审计建议的说法是不正确的?()A、审计建议必须包括具体的落实计划B、审计建议应触及根源,反映审计业务中的重大发现C、报告中的有些审计发现和审计建议可能非常重要,因而需要管理层马上采取措施D、审计建议可建议采取哪些方式方法来改善经营业绩
以下可作为“三化”评价计分依据的是()。A、总行审计局风险审计发现问题B、外审机构对农业银行信贷审计发现问题C、审计署对农业银行专项审计发现问题D、总行重点领域信用风险专项治理发现问题
对于发现的重大案件线索、重大违规问题,应当由()或上级机构直接组织调查、核查。A、总行B、省行C、市分行D、总行审计局