各单位采购部门须将「固定资产增加报告」﹑「固定资产订购单」﹑「固定资产验收单」、「发票」、领用签证单一同送交财务部作为付款入帐的依据;月末结账期时,如果资产已验收,发票未到,应将除发票外的单据送交财务部做暂估入账处理
注册会计师在对采购与付款业务流程进行控制测试时,为确保记录的采购不存在偏差,下列控制程序中最有效的是( )。A.验收部门对订购单上的数量与验收报告上的数量进行比较B.独立于采购部门的一个员工对卖主的销售发票和订购单进行比较C.要求授权该项采购业务的人在验收报告上签字D.在编制付款凭单时,要求对订购单、验收报告和卖主的销售发票进行独立的比较
点击查看答案
需要安装的固定资产发生的安装费用,在()中手动修改固定资产的无税价格。A、采购订单B、采购入库单C、其他入库单D、采购转固单
各单位每年对固定资产进行()全面清查盘点。
连锁店在固定资产盘点结束后,对固定资产的盘盈、盘亏都应按公司制度流程,先填写()再根据权限上报区域公司及公司总部相关部门,待批复后做处理。A、财产盈缺报告B、存货盈缺报告C、物料盈缺报告D、固定资产盈缺报告
采购入库的固定资产做领用出库处理,在()单中,选中需生成转固单的单据,点击【关联功能】,选择【生成转固单】。A、采购入库B、采购订单C、材料出库D、采购发票
采购入库单参照生成采购转固单同时做固定资产材料出库,点击(),选择()并维护()。A、关联功能B、材料直领C、材料出库单D、采购订单
“固定资产”核算的原始凭证包括:固定资产增加审批表、()、固定资产盘盈或盘亏报告单。A、固定资产验收单B、固定资产调拨单C、固定资产报废单D、固定资产处置申报表